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出納工作流程之注意事項？

2018-04-19

重慶立信  出納工作流程之注意事項（xiàng）？

（1）上班第一時間，檢查現金、有價證券及其他貴（guì）重物品；
（2）向有關領導及會計（jì）主管請示資金安排計劃；
（3）列（liè）明當天應處理的事項，分清輕重緩急，根據工作（zuò）時間合理安排；
（4）按（àn）順序辦理各項收付款業務； （5）當天下班前，將所有的收付款單據編製記賬憑證（zhèng）登記（jì）入賬；
（6）當天（tiān）下班前，出（chū）納人員應盤（pán）點現金實有數，進行賬實核（hé）對，必須保證現金實有數與日記賬、總賬相（xiàng）符；
（7）當（dāng）天下班前（qián），出納人員應整理好（hǎo）辦公用品（pǐn），鎖好抽屜及保險櫃，保持辦公（gōng）場所整潔，無資（zī）料遺漏或亂放現象；
（8）因特殊事項或情況，造成工作未完成的，應列明未盡事項，留待（dài）翌日優先辦理；
（9）根據單位需要，每天或每周報送一次貨幣資（zī）金收支表；同時每月終（zhōng）了3天內，有價證券、現金等進行（háng）登記核對；
（10）收到銀行對賬單的當天，出納人員進行核實，使銀行存款（kuǎn）日記賬、總賬與銀行對賬單在進行餘額調節（jiē）後相（xiàng）符。