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為增強企業負責（zé）人對財務的重視程（chéng）度，使我們與客戶的關係更加密切，樹立（lì）立信人的專業服務形象，鍛煉和提高立信（xìn）員工的溝通技能和業務技能。我所特舉行了客戶（hù）回訪100日服務活動。
此次活動的方式是對服務過的10家客戶（hù），做調（diào）查回訪，回訪結束後，針對客戶存在的突出問題，製作（zuò）管理建議書，為企業提出寶貴意見，並專門設置質（zhì）量（liàng）監督與協調人員進行（háng）進一步監督與協調。該次調查回訪活動主要以以下幾個方麵進行：
一、 關於內部機構設置：
1、 會計人員是（shì）否有上崗證，會計主管（guǎn）是否有會計師職（zhí）稱？
2、 直接主管財務部門的負責人是（shì）否是法人代表？
3、 會（huì）計人員分工情況是否（fǒu）合法合理？
二、 關於現（xiàn）金流量的管理
4、 貨幣資金的流入是否有兩人以上經手？
5、 貨幣資金的流出由誰授權批準？
6、 是否存在白條抵庫情況，月末是否及時處理（lǐ）？
7、 月末，出納是否編製（zhì）現金流量分析（xī）表，對當期與平常現金流相比的大額異常（cháng）差異進行分析說明？
8、 月末，會計與出納對貨幣資（zī）金進行帳實核對，是（shì）否有書麵的（de）對（duì）帳記錄？
三、 往（wǎng）來賬（zhàng）管理
9、 會計人員是否對往來的債務單位和（hé）個人建立信譽評價檔案？
10、每月末，會計人員是否按（àn）帳齡編製往來賬（zhàng）明細表？是否將異常（cháng）情況分析（xī）上報領（lǐng）導層？
11、年末，會計人員是否製作對帳單，要（yào）求欠款的單位和個人確認？
四、 存貨管理
12、存貨采購，是否有采購計劃（huá）？
13、采購價格，是否有書麵授權？
14、存（cún）貨（huò）購入，是否貫徹“先入庫，後辦理財務手續”？入庫手續、財務審核是否均有書麵記錄？
15、存貨出庫，是否貫徹（chè）“先辦理財務（wù）手續，後出庫”？出（chū）庫手續、財（cái）務審核是否均有書麵（miàn）記錄？
16、存貨盤點（diǎn）後，是否製作盤點記錄分析表，就盤（pán）點方法、抽查範圍、帳（zhàng）實差（chà）異（yì）、存貨質（zhì）量等書麵分析說明上報領導層？
五（wǔ）、 稅收管理
17、年（nián）終的所得稅匯算清繳是（shì）否通過稅務師事務所審核確認?
18、是否知悉國（guó）家稅務管理中心(2007)第13號、14號（hào）文的（de）相關內容？
六、 法律風險管理
19、會計主管、法定代（dài）表人是否清楚可能承擔的會（huì）計法律風險？包括民事風險、行政風險和刑事風險？
20、針對可能存在的潛在風險，會計主管是否有應對解決風險的措施？
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